为什么股份行人均薪酬那么高?

每到年报发布季，关于银行薪酬的讨论就甚嚣尘上，外界往往根据财务报表中的数据得出人均薪酬的各项结论。

但银行员工普遍反映“被平均”、“进了假银行”，尤其是人均薪酬居高的股份制银行。主要有两大焦点问题：一是，为什么股份行人均薪酬那么高?二是，为什么人均薪酬数据与实际水平差异巨大?

券商中国此前报道，银行人均薪酬整体呈现“股份行>城商行及农商行>国有大行”的结构。其中，股份行的人均工资、人均员工费用均位于领先水平，而国有大行的薪资结构中福利占比普遍较高。

人均薪酬：股份行>城商行>农商行>国有大行

就计算方法而言，银行的员工薪酬主要体现在利润表中的“业务及管理费”栏中的“员工费用”，或者叫“职工薪酬及福利”、“员工成本”等。

“员工费用”再细化为工资和奖金，以及社保、住房公积金、工会经费及培训费等项目，其中细化项目中的“工资奖金”属于我们通常所说的员工工资，其他细项则统称为福利。

员工人数则采取年初、年末的平均数，以平滑员工人数变动带来的波动。

据此测算，在已披露年报的22家A股上市银行中，招行、平安、浙商、中信这四家股份行的人均员工费用最高，分别为61.6万元、58.3万元、57.3万元和52.2万元。

同期，上市城商行人均员工费用普遍在40万～50万元区间，农商行则在30万～40万元间。国有大行最低，人均员工费用普遍在30万元以内。

当然，如果把整体的员工费用拆分为工资奖金、福利两大部分，不同银行两部分薪酬的占比也并不相同。

以国有大行为例，除邮储银行外，其余大行的员工工资奖金普遍占比2/3，但这些银行的福利水平相对较好，福利在薪酬中占比约1/3。

具体而言，这部分“福利”包括五险一金、年金、工会经费和培训费用、解约补偿、退休福利等等。

其中，工行、农行的福利占比均在36%左右，在披露结构数据的上市银行中处于领先地位。青岛银行的员工费用中，福利部分占比也接近1/3，为上市城商行较高水平。

普遍来看，股份行、城商行的员工费用更多地以工资、奖金、津贴和补贴的形式发放，福利占比普遍在30%以内。其中，光大银行、招行的福利占比分别为30.7%、27.6%。

而平安、华夏、浙商三家股份行的福利占比相对较低，分别为18%、22.7%和23.1%。这也意味着，这三家银行77%甚至八成以上的员工费用都以工资奖金形式发放。

为啥股份行人均薪酬高?

在各类银行中，股份行人均薪酬显著高于其他银行。

具体高到什么程度?据记者统计，六大国有大行2019年人均员工费用为28.9万元，人均工资为19万元。

而已披露年报的七家股份行人均员工费用为51.5万元，人均工资为39.2万元（民生银行未披露该细项），相当于国有大行的两倍多。

高薪酬的背后，有部分股份行特殊的客观因素：

一是，股份行的分支机构、员工集中在沿海发达地区。

据券商中国记者统计，国有大行中，除交行、中行外，其他大行在中西部、东北地区的员工占比均超过50%，而招商、民生、中信等股份行在这些地区的员工占比普遍不到三成。

值得注意的是，平安银行、浙商银行两家股份行在中西部及东北地区的员工占比只有17%～18%，多数员工集中在环渤海、长三角、珠三角等经济发达地区，以及海外、子公司等。

“要在发达地区尤其是省会城市吸引并且留住人才，势必要提供更为可观的薪酬，这点不只是我们，沿海地区的中小银行薪酬也是普遍比较高的。”一位股份行深圳分行高管表示。

二是，不同银行的员工基数与学历构成也并不一致。

国有大行员工数量普遍以10万计，其中，交行、中行本科及以上学历员工占比分别为85%、77%，邮储、建行则为70%左右，而工行、农行这部分员工占比分别只有65%、57%。

反观股份行、城商行，本科及以上学历的员工占比均高于85%，中信、浙商甚至超过90%。农商行该部分员工占比则普遍在80%以内，但高于多数国有大行。

此外，主观上说，相对于国有大行，股份行机制更为灵活，也更为市场化，面对较为激烈的市场竞争，为吸引人才，提供的待遇也较为诱人，尤其是高管及业务骨干等关键岗位的薪酬。

高薪酬之下的高产能

与高企的人均员工费用相匹配的，是股份行高额的人均产能。

数据显示，2019年股份行人均创收普遍在300万元以上，平安银行这一年的人均创收甚至超过400万元，暂居第一。

招行人均创利也达到111.9万元，是22家已披露年报的A股上市银行中唯一一家人均创利过百万的银行。

而国有大行人均创收普遍在200万元以内，其中农行为133.8万元，暂居末尾。交行2019年人均创收则为250万元左右，为国有大行最高。

与此同时，交行在华东地区的员工占比接近42%，本科及以上学历员工占比也是国有大行最高。也因此，该行去年人均员工费用超过35万元，位居国有大行第一。

“从人力的角度来说，我们也会更为关注产能指标，就是投了那么多人、那么多薪酬下去，能有多少产出。”一位股份行人力资源部负责人称。

一位上市城商行高管也表示，其实总行关心的并不是员工薪酬会不会太高，而是更加关心投入之后的产出，创收、创利能不能跟得上。

“我们都是被平均的”

与其他行业相比，虽然银行业人均薪酬处于高位，但对于不少银行员工来说，实际感觉并非如此，普遍反映“被平均”、“进了假银行”。

为什么计算数据与实际数据之间存在较大差异?主要在于四方面原因：

一是，整体薪酬与实际到手工资之间的差距。正如前述内容，国有大行普遍将1/3左右的薪酬以福利的形式发放，股份行、城商行的福利占比也多在30%左右。

“我算了一下，去年每个月到手差不多8000元，加上年终奖一共十来万，在我们当地算是还可以的了，五险一金垒起来也有几万块。”一位国有大行江西地区支行对公客户经理透露。

二是，地区资源禀赋的差异。一般而言，银行沿海发达地区、境外及子公司等分支机构的薪酬都会高于中西部地区，一二线城市薪酬也高于三四线城市。

工行此前H股年报即显示，2017年、2018年，该行分别有两名高薪人士的年度薪酬超过2300万元。同时，该行五位最高薪人士连续多年均为该行子公司人员。

而事实上，即便是单家银行的同一个地区分行内部，薪酬也往往难以比较。“我的支行在科技园区，他的支行在社区，那我们的单产、薪酬可能就是会高一些，区位优势都不一样的。”某股份行深圳地区一位支行负责人表示。

三是，条线和岗位的差异。前述股份行人力资源部负责人透露，目前来看，平均薪酬整体会高一些的是风险、科技、金融市场及投行等条线。

而且，相同条线之间的前中后台薪酬也存在差异，即便前台业务岗、后台内勤岗之间的职级相同，二人的薪酬结构也不一样，业务岗的业务提成会占很大一部分，而且变量比较大。

四是，职级带来的薪酬差异。与其他类型银行相比，股份行高管薪酬显著较高。此前数据显示，如果加上递延薪酬，民生、平安、招行等股份行部分高管税前总薪酬超过500万元也并不新鲜。